Hypotheekrenteaftrek: Blijft jouw huis betaalbaar na 2026?

2025-09-03 hypotheek

Den Haag, woensdag, 3 september 2025.
De discussie over de hypotheekrenteaftrek is terug! In 2025 loopt de staat ongeveer 11 miljard euro mis door deze regeling. Wat betekent een afbouw voor jouw portemonnee en de huizenmarkt?

Politieke verschuivingen en de hypotheekrenteaftrek

In aanloop naar de verkiezingen van 2026 laait de discussie over de hypotheekrenteaftrek weer op [1]. Het CDA heeft het onderwerp recentelijk in hun verkiezingsprogramma opgenomen, waarbij ze pleiten voor een versnelde afbouw om de woningmarkt toegankelijker te maken [1]. Daarentegen beschouwt de BBB de hypotheekrenteaftrek als een ‘hoeksteen’ van financiële zekerheid [1]. Deze uiteenlopende standpunten tonen aan dat de hypotheekrenteaftrek een belangrijk thema is in de aanloop naar de verkiezingen [6].

De oorsprong en huidige status

De hypotheekrenteaftrek stamt uit 1893 en was bedoeld als onderdeel van een grote belastinghervorming onder Minister van Financiën Nicolaas Pierson [1][3]. In 2025 loopt de schatkist ongeveer 11 miljard euro mis door de hypotheekrenteaftrek [1]. De maximale aftrekrente in 2025 is vastgesteld op 37,5% [6]. Er is discussie over de geleidelijke afbouw van de resterende renteaftrek over een periode van bijvoorbeeld vijftien jaar [2][6].

Voor- en nadelen van de afbouw

Voorstanders van de afschaffing, zoals econoom Jona van Loenen, stellen dat de hypotheekrenteaftrek de huizenprijzen opdrijft omdat banken meer kunnen uitlenen, waardoor er meer op huizen wordt geboden [3]. Van Loenen stelt dat het afbouwen van de hypotheekrenteaftrek 10 miljard euro aan belastinggeld vrijmaakt dat anders oneigenlijk aan huizenbezitters wordt overgemaakt [3]. Taco van Hoek van het Economisch Instituut voor de Bouw daarentegen, uit zijn zorgen over de impact van de afbouw. Hij stelt dat starters gemiddeld 3000 euro verliezen als dit rentevoordeel via de belasting wegvalt [3].

Alternatieve scenario’s en de gevolgen

Zonder de hypotheekrenteaftrek daalt de leencapaciteit, waardoor de huizenprijzen zich aanpassen [1]. Oscar Noorlag van Van Bruggen geeft aan dat een snellere afbouw sinds 2020 de prijzen niet heeft gedrukt, maar dat de huizenprijzen pas daalden toen de rente in 2022 sterk steeg [1]. Een ander scenario is het verplaatsen van de eigen woning naar box 3, waarbij de waardestijging belast wordt tegen een tarief van 36% [6]. Dit zou potentieel 10 miljard euro kunnen opleveren, meer dan de huidige woningbezitsubsidie van ongeveer 9 miljard euro per jaar [6]. Het is belangrijk te onthouden dat het verminderen van de hypotheekrenteaftrek niet de oplossing is voor het huidige woningtekort; forse investeringen in woningbouw zijn essentieel [1].

Voorbeelden uit de praktijk

Een voorbeeld: Frans en Els kochten in 2015 hun eerste huis voor €300.000 met een annuïteitenhypotheek tegen 3% rente [2]. Hun netto maandlasten waren €953, terwijl Peter en Inge, hun buren, dezelfde huur betaalden [2]. In 2025 betalen Frans en Els €1.050 netto per maand, terwijl Peter en Inge €1.211 aan huur betalen [2]. Als de huren de komende jaren blijven stijgen, betalen Peter en Inge in 2035 €1.539 per maand, terwijl Frans en Els, met een afbouw van de hypotheekrenteaftrek, €1.323 per maand kwijt zijn [2]. Een starter die in 2025 een annuïteitenhypotheek van €363.000 afsluit, ziet zijn netto maandlasten na 10 jaar met €222 stijgen door de afbouw van de hypotheekrenteaftrek, wat neerkomt op een stijging van €20 tot €30 per maand per jaar [2].

Bronnen

woningmarkt hypotheekrenteaftrek